Definer mva-innstillinger
Meny > Innstillinger > Mva-innstillinger
Her redigeres klientens oppsett for mva (merverdiavgift). Som standard opprettes en klient med
- mva meldingstype "Alminnelig næring" og tomånedlig periodeintervall (hvis mva-registrert).
- mva meldingstype "Ingen rapportering" (hvis ikke mva-registrert)
- mva-meldingstype "Merverdiavgiftskompensasjon" og låst tomånedlig periodeintervall, samt "Alminnelig næring" og tomånedlig periodeintervall (hvis mva-registrert og kompensasjonsberettiget)
- mva-meldingstype "Merverdiavgiftskompensasjon" og låst tomånedlig periodeintervall, samt "Omvendt avgiftsplikt" og låst kvartalsvis periodeintervall (hvis ikke mva-registrert og kompensasjonsberettiget)
- mva-meldingstype "Registrert for både alminnelig og primærnæring" (Delt næring)
Generelt
- Fjern hake om virksomheten ikke er mva-registrert. Gjøres dette, skjules mva reg.nr. (les forøvrig mer om fakturering og bilagsføring når klient ikke er mva-registrert). Mva-reg.nr fylles automatisk inn fra Foretaksregisteret ved opprettelse av klient dersom bedriften er mva-pliktig (klientens org.nr).
- Angi om klienten er kompensasjonsberettiget.
- For virksomheter som angis som kompensasjonsberettiget, vil mva-kode registeret utvides med mva-koder for kompensasjon (K-koder). Disse MÅ benyttes ved bokføring av merverdiavgiftskompensasjon for at mva-melding(er) i systemet skal genereres korrekt.
- Er virksomheten kompensasjonsberettiget, kan systemet varsle revisor via e-post når kompensasjonsmeldingen er overført via integrasjon og klar til attestasjon. E-posten vil inneholde lenke inn til gjeldende kompensasjonsmelding. Sett hake om revisor skal varsles og legg inn revisors e-post.
'
- Er virksomheten registrert for både alminnelig og primærnæring (delt næring) må det angis hvilket regnskapsår denne innstillingen skal gjelde fra.
Sett hake for "Rapporter mva-melding manuelt i Altinn/Skatteetatens portal for mva-meldinger" hvis klienten inngår i fellesregistrering, uansett mva-meldingstype.
- Årsak: Verken Go eller Skatteetaten/Altinn har konsolideringsfunksjonaliet for mva-meldinger. Konsolidering av mva-meldinger må derfor gjøres manuelt med påfølgende manuell rapportering i Skatteetatens nye portal for mva-meldinger. Mva-meldingen kan kun posteres i regnskapet.
- Avrunding
- Differanse mellom sum systemkontoer og sum mva-melding for gitt periode føres automatisk mot angitt konto ved postering/rapportering av mva-melding. Er det ikke ønskelig at differansen automatisk føres bort må konto fjernes.
Mva-melding
- Angi mva-meldingstype klienten skal rapportere på.
- Er klienten mva-registrert, vil tilgjengelige mva-meldingstyper være:
- Alminnelig næring
- Primærnæring
- Er klienten i tillegg kompensasjonsberettiget, vil Go (for terminer fra 2023) kunne produsere både kompensasjonsmelding og ordinær melding for innsending via integrasjon.
- Er ikke klienten mva-registrert, vil tilgjengelige mva-meldingstyper være:
- Ingen rapportering
- Omvendt avgiftsplikt
- Er klienten i tillegg kompensasjonsberettiget, vil Go (for terminer fra 2023) kunne produsere både kompensasjonsmelding og melding for omvendt avgiftsplikt for innsending via integrasjon.
- Er klienten mva-registrert, vil tilgjengelige mva-meldingstyper være:
- Angi mva-perioden klienten skal rapportere på.
- Tilgjengelige valg er:
- Ukentlig
- Halv-månedlig
- Månedlig
- Tomånedlig
- Kvartalsvis
- Halv-årlig
- Årlig
- Melding for merverdiavgiftskompensasjon og omvendt avgiftsplikt har faste termin-intervaller (h.h.v. tomånedlig og kvartalsvis) og kan ikke endres.
- Tilgjengelige valg er:
Er klienten registrert for både alminnelig og primærnæring (delt næring) må man angi hvilken mva-melding som skal være hovedtype og hvilken som skal være alternativ mva-melding. De forskjellige næringene må angis på avdeling og avdelingene knyttes til den aktuelle mva-meldingen de tilhører. Avdelinger som ikke knyttes til en mva-melding vil automatisk få tilknytning til hovedmeldingen.
Har du flere spørsmål? Send oss en henvendelse